Διόρθωση σφάλματος στη τιμή του ΦΠΑ λόγω στρογγυλοποιήσεων
Διόρθωση σφάλματος στη τιμή του ΦΠΑ λόγω στρογγυλοποιήσεων
Η ΑΑΔΕ δεν επιστρέφει το ποσό του ΦΠΑ της κάθε εγγραφής του παραστατικού, αλλά μόνο την κατηγορία που αυτή υπάγεται. Επιστρέφει όμως το συνολικό ΦΠΑ του Παραστατικού.
Το ΦΠΑ που φαίνεται δίπλα σε κάθε εγγραφή, στις εικόνες που προηγήθηκαν, όπως π.χ. στην εικόνα 14.7, είναι το επακριβώς υπολογιζόμενο, βάσει της κατηγορίας ΦΠΑ στην οποία ανήκει η εγγραφή. Η κατηγορία είναι 1, 2, 3 κτλ., όπως δείχνει ο πίνακας 3.
|
Κωδικός |
Περιπτώσεις % ΦΠΑ |
% ΦΠΑ |
|
1 |
ΦΠΑ συντελεστής 24% |
24% |
|
2 |
ΦΠΑ συντελεστής 13% |
13% |
|
3 |
ΦΠΑ συντελεστής 6% |
6% |
|
4 |
ΦΠΑ συντελεστής 17% |
17% |
|
5 |
ΦΠΑ συντελεστής 9% |
9% |
|
6 |
ΦΠΑ συντελεστής 4% |
4% |
|
7 |
Άνευ ΦΠΑ |
0% |
|
8 |
Εγγραφές χωρίς ΦΠΑ (π.χ. Μισθοδοσία, Αποσβέσεις, Ενδοκοινοτικές Αγορές κτλ.) |
- |
πίνακας 3: Από τον πίνακα 8.2 των οδηγιών «myDATA – Ηλεκτρονικά Βιβλία ΑΑΔΕ - 1.0.3»
Όταν σε ένα παραστατικό υπάρχουν πολλές εγγραφές, ενδέχεται, λόγω των στρογγυλοποιήσεων, να υπάρξει μία μικρή απόκλιση, συνήθως 1-2 λεπτά, στο ποσό του ΦΠΑ μεταξύ των περιοχών [13] και [14], εικόνα 14.7.
Θα πρέπει να διορθώσετε την απόκλιση, βάζοντας από 1 λεπτό διαφορετικό ΦΠΑ σε μία ή περισσότερες εγγραφές. Η διόρθωση στη τιμή του ΦΠΑ, γίνεται κάνοντας διπλό κλικ πάνω στο πεδίο ΦΠΑ της εγγραφής.
Τα πεδία του ΦΠΑ, είναι τα μόνα που μπορείτε να τα επεξεργαστείτε, εικόνα 14.11.
